Сначала картина, потом решения
Диагностика стоит первой почти всегда. Она занимает 45-60 минут и бесплатна, а после неё вы знаете, что чинить первым: продажи, процессы или деньги.
Учёт раньше модели и бюджета, процессы раньше автоматизации
Финансовая модель и бюджет без учёта опираются на догадки: не из чего взять текущие расходы и выручку. Поэтому если учёта нет, делаем сначала его. По той же причине процесс сначала описывают и наводят в нём порядок, а уже потом передают системе.